내 이자, 왜 생각보다 적을까? 이자소득세와 세전·세후 이자

✅이자에도 세금이 붙는다

예금이나 적금으로 받는 이자는 세법상 이자소득입니다. 소득이 생기면 세금을 내는 것처럼 이자에도 소득세가 붙는데요. 세율은 이자소득세 14%에 지방소득세 1.4%를 더한 15.4%입니다. 지방소득세는 이자소득세의 10%로 계산되죠.

이자에 붙는 세금은 따로 신고하거나 납부하러 갈 필요가 없습니다.
은행이 이자를 지급할 때 세금을 미리 떼고 나머지만 입금하기 때문인데요. 이렇게 소득을 지급하는 쪽이 세금을 미리 떼는 방식을 원천징수라고 부릅니다. 만기일에 통장에 찍히는 이자가 상품 설명에 나와있는 금리로 계산한 금액보다 적은 이유죠.

🔢세전 이자와 세후 이자, 직접 계산하기

상품 안내에 표시된 금리는 세금을 떼기 전, 즉 세전 기준입니다.
실제로 받는 이자가 얼마인지 확인하려면 세후 이자를 계산해야 하는데요. 계산 방법은 간단합니다.

• 세후 이자 = 세전 이자 × (1 − 0.154)

1,000만 원을 연 3.0% 금리로 1년간 예금에 넣었다고 가정해 보겠습니다. 금리는 이해를 돕기 위한 가정치입니다.

세전 이자 30만 원에서 세금 4만 6,200원을 뺀 25만 3,800원이 실제 수령액입니다.
같은 방식으로 세전 이자에 0.846을 곱하면 세후 이자를 바로 구할 수 있죠. 상품을 비교할 때는 반드시 같은 기준으로 비교해야 정확합니다.

✅세금을 아끼는 방법

일정 조건을 충족하면 이자에 대한 세금을 면제받거나 줄일 수 있는 제도가 있습니다.
대표적인 제도가 비과세종합저축과 ISA인데요. 가입 대상과 한도는 세법 개정에 따라 달라질 수 있으니, 가입 전에 최신 세법이 정해둔 기준을 확인하는 것이 좋습니다.

⭕ 비과세종합저축 : 이자소득세를 피하는 방법

비과세종합저축은 65세 이상 기초연금 수급 대상자, 장애인 등 법에서 정한 요건을 갖춘 분이 이용할 수 있는 제도입니다. 전 금융기관을 합해 원금 5,000만 원까지 이자에 세금이 전혀 붙지 않는데요. 별도의 상품이 아니라, 예금이나 적금에 가입할 때 비과세 혜택을 함께 신청하는 방식입니다.

⭕ ISA : 한도 안에서 비과세 혜택을

ISA(개인종합자산관리계좌)는 예금, 펀드 등 여러 상품을 한 계좌에 담아 운용하는 절세 계좌입니다. 계좌에서 발생한 이익은 일정 한도까지 비과세되고, 한도를 넘는 이익에도 15.4%보다 낮은 9.9%의 세율이 적용되는데요. 의무 가입 기간 등 조건이 있으니 자세한 내용은 가입 전에 확인해 보시기 바랍니다.

이자에는 15.4%의 세금이 붙고, 은행이 원천징수하기 때문에 통장에는 세후 금액이 입금됩니다.
세전 이자에 0.846을 곱하면 실제로 받는 이자를 계산할 수 있죠. 금리 숫자만 보고 기대했다가는 만기에 생각보다 적은 이자에 아쉬움을 느낄 수 있습니다.

조건이 된다면 비과세종합저축이나 ISA 같은 절세 제도도 함께 살펴보세요. 같은 상품, 같은 금리라도 세금을 아끼는 만큼 실수령 이자가 늘어납니다. 저축할 때는 세전 금리가 아닌 세후 실수령액을 확인하는 습관을 들이는 것이 중요합니다.

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