서민형 ISA는 일반형 대비 2배 높은 비과세 혜택(400만 원)을 제공합니다.
서민형 ISA 가입 대상은 근로소득 5,000만 원(종합소득 3,800만 원) 이하로 제한됩니다.
서민형 기준을 충족하면 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용) 제출 후 서민형으로 가입(유형변경) 할 수 있습니다
서민형ISA와 일반형ISA의 비과세 혜택의 차이
서민형 ISA의 조건을 충족하는 가입자는 일반형 ISA가입자보다 비과세 혜택을 2배로 더 많이 받을 수 있습니다.
일반형 ISA의 비과세 한도는 200만원이지만, 서민형 ISA는 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
납입한도, 의무보유기간, 비과세한도 초과 분의 세율이 모두 동일하니 서민형 ISA 조건 충족 가입자는 서민형으로 가입하시는 게 훨씬 유리합니다.
구분 | 일반형 ISA | 서민형 ISA |
|---|---|---|
가입대상 | 만 19세 이상 거주자 (또는 만15 ~ 18세 근로소득자) | 근로소득 총 급여 5,000만 원 이하 종합소득 3,800만 원 이하 |
비과세 한도 | 200만 원 | 400만 원 |
초과분 세율 | 9.9% 분리과세 | |
의무 보유 기간 | 3년 | |
납입 한도 | 연 2,000만 원 (총 1억 원) | |
✅ 서민형ISA로 가입하는 방법은?
서민형 ISA로의 가입을 원하시는 경우, 가입 시점에 ‘소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)’ 서류를 제출해야 합니다. 해당 서류는 국세청 홈택스에서 발급하거나, 신한 쏠지갑에서도 편리하게 발급할 수 있습니다.
🚨주의
서민형 ISA 가입요건을 충족하지 못하면 일반형으로 강제 전환될 수 있습니다.
국세청은 매년 8월 말 경 ISA계좌의 가입 및 만기 연장 계좌에 대해 서민형 가입요건 충족여부를 검증하고,
이를 충족하지 못하는 경우 금융기관에 그 결과를 통보하고 있습니다.
이 경우, 서민형 요건 불충족 사유로 일반형 ISA로 전환됩니다.
ISA는 가입하는 시기의 소득 수준에 따라 비과세 혜택이 달라지는 상품으로, 소득이 낮은 시기에 미리 가입하시면 더 큰 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다. 서민형 ISA 가입조건을 꼭 확인하세요.